Dieser Artikel erklärt das Brutto-Netto-Prinzip für US-Gehälter. Steuerklassen, Sozialabgaben und Abzüge in Deutschland funktionieren anders und sind hier nicht gemeint. Alle Beträge und Sätze gelten für die USA und das Steuerjahr 2026.
Was ist Take-Home Pay?
Take-Home Pay, auch Net Pay genannt, ist der Betrag, der nach allen Abzügen tatsächlich auf deinem Konto landet, also das Netto aus deinem Brutto (Gross Pay). Wenn du ein US-Gehalt in Netto umrechnen willst, sind das die wichtigsten Posten: Federal Income Tax (Bundeseinkommensteuer), FICA (Sozialabgaben), State Tax (Einkommensteuer des Bundesstaats) und freiwillige oder vorsteuerliche Abzüge.
Dein Brutto minus Federal Income Tax, FICA (Social Security plus Medicare), State Income Tax und freiwillige Abzüge (Krankenversicherung, 401(k)) ergibt dein Netto.
Die Federal-Income-Tax-Stufen 2026
Die USA haben ein progressives Steuersystem: Höhere Einkommen werden höher besteuert, aber nur der Teil innerhalb einer Stufe wird mit dem jeweiligen Satz belegt, nicht das gesamte Einkommen.
| Steuersatz | Alleinstehend (Single) | Verheiratet, gemeinsame Veranlagung |
|---|---|---|
| 10 % | $0 – $12.400 | $0 – $24.800 |
| 12 % | $12.401 – $50.400 | $24.801 – $100.800 |
| 22 % | $50.401 – $105.700 | $100.801 – $211.400 |
| 24 % | $105.701 – $201.775 | $211.401 – $403.550 |
| 32 % | $201.776 – $256.225 | $403.551 – $512.450 |
| 35 % | $256.226 – $640.600 | $512.451 – $768.700 |
| 37 % | Über $640.600 | Über $768.700 |
Beispiel: Eine alleinstehende Person mit $60.000 Gehalt zahlt nicht 22 % auf alle $60.000. Nach dem Standardabzug (Standard Deduction) von $16.100 bleiben $43.900 zu versteuern: die ersten $12.400 mit 10 % ($1.240) und die restlichen $31.500 mit 12 % ($3.780). Die Bundessteuer beträgt insgesamt $5.020, das ist ein effektiver Satz von rund 8,4 % des Bruttos, nicht 22 %. Den Unterschied zwischen Grenz- und Durchschnittssteuersatz kennst du vielleicht schon aus Deutschland: Auch dort greift ein höherer Satz nur auf den obersten Teil des Einkommens.
FICA-Steuern: Social Security und Medicare
FICA (Federal Insurance Contributions Act) finanziert die gesetzliche Rente (Social Security) und die Krankenversicherung für Ältere (Medicare). Sie werden automatisch bei jeder Gehaltszahlung abgezogen:
| Steuer | Satz | Obergrenze |
|---|---|---|
| Social Security | 6,2 % | Die ersten $184.500 (2026) |
| Medicare | 1,45 % | Keine Obergrenze |
| Additional Medicare | 0,9 % | Einkommen über $200.000 (Single) |
Dein Arbeitgeber zahlt zusätzlich noch einmal 6,2 % + 1,45 %, das siehst du nur nicht auf deiner Abrechnung. Der FICA-Satz, den du selbst zahlst, beträgt 7,65 % auf die meisten Einkommen. Bei $60.000 Gehalt sind das $4.590 pro Jahr.
Wie die State Income Tax alles verändert
Die Bundessteuer ist nur ein Teil. Die Einkommensteuer der Bundesstaaten kann dein Netto stark verschieben:
Bundesstaaten ohne Einkommensteuer (höheres Netto): Texas, Florida, Nevada, Washington, Wyoming, South Dakota, Alaska, Tennessee, New Hampshire
Bundesstaaten mit hoher Einkommensteuer (niedrigeres Netto):
- Kalifornien: bis zu 13,3 %
- New Jersey: bis zu 10,75 %
- Oregon: bis zu 9,9 %
- Minnesota: bis zu 9,85 %
Vergleichsbeispiel: $80.000 Gehalt, Single:
| Ort | Bundessteuer | FICA | State Tax | Geschätztes Netto |
|---|---|---|---|---|
| Texas (keine State Tax) | ca. $8.770 | $6.120 | $0 | ca. $65.110 |
| Kalifornien | ca. $8.770 | $6.120 | ca. $3.363 | ca. $61.747 |
| New York State | ca. $8.770 | $6.120 | ca. $3.723 | ca. $61.387 |
Ein Umzug von Kalifornien nach Texas kann bei gleichem Gehalt über $3.300 mehr Netto pro Jahr bedeuten. Wer in New York City wohnt, zahlt zusätzlich eine städtische Einkommensteuer auf die oben genannte State Tax.
Was geht sonst noch vom Gehalt ab?
Neben Steuern verringern freiwillige und verpflichtende Abzüge dein Netto weiter:
- 401(k)-Beiträge: Vorsteuerliche Beiträge senken dein zu versteuerndes Einkommen. Das Limit 2026 liegt bei $24.500 (unter 50) bzw. $32.500 (ab 50).
- Krankenversicherungsbeiträge: Arbeitgeberpläne laufen meist vorsteuerlich und senken dein steuerpflichtiges Brutto.
- HSA/FSA-Beiträge: vorsteuerliches Sparen für Gesundheitskosten.
- Lebens- und Berufsunfähigkeitsversicherung: kleine Abzüge, teils vom Arbeitgeber bezuschusst.
Vorsteuerliche Abzüge lohnen sich: Ein 401(k)-Beitrag von $500 im Monat spart bei einem Grenzsteuersatz von 22 % jeden Monat $110 Bundessteuer. Du spürst im Netto also nur $390 weniger.
So liest du deine Pay Stub
Die Gehaltsabrechnung (Pay Stub) schlüsselt jeden Abzug auf. Das sind die wichtigsten Zeilen:
Gross Pay: Dein Gesamtverdienst, bevor etwas abgezogen wird.
Federal Income Tax (FIT): Basiert auf deinen Angaben im Formular W-4 (Steuerabzug-Erklärung beim Arbeitgeber). Hast du zu wenig Abzug angegeben, kann bei der Steuererklärung eine Nachzahlung fällig werden.
OASDI / Social Security: Der 6,2-%-Anteil der Rentenversicherung am FICA.
Medicare (Med): Der 1,45-%-Anteil für Medicare.
State Income Tax (SIT): Unterscheidet sich je nach Bundesstaat. Manche Abrechnungen zeigen auch lokale Steuern oder Stadtsteuern.
YTD (Year-to-Date): Laufende Summen seit Jahresbeginn. Sobald dein YTD-Verdienst $184.500 übersteigt, endet der Social-Security-Abzug für den Rest des Jahres, und du siehst ein etwas höheres Netto.
Gross-Up: Vom Netto zurück zum Brutto
Wenn du wissen willst, welches Brutto ein bestimmtes Netto ergibt, kannst du rückwärts rechnen. Das hilft bei Gehaltsverhandlungen oder bei der Budgetplanung rund um ein gewünschtes Monatsnetto.
Die einfachste Methode: Teile dein gewünschtes Netto durch etwa 0,70 bis 0,75 (je nach Bundesstaat und Abzügen). Wenn du $5.000 pro Monat netto brauchst, benötigst du grob ein Brutto von $6.700 bis $7.200, je nachdem, wo du lebst.
Für ein genaues Ergebnis nutzt du den US-Gehaltsrechner oben und passt das Brutto an, bis das Netto zu deinem Ziel passt.
Take-Home Pay und Budget
Dein Netto ist die Zahl, von der du dein Budget planen solltest, nicht das Brutto. Ein häufiger Fehler ist, Ausgaben vom Brutto aus zu planen und dann bei der Auszahlung zu wenig zu haben.
Die 50/30/20-Regel ist ein guter Startpunkt:
- 50 % des Netto → Notwendiges (Miete, Nebenkosten, Lebensmittel, Mobilität)
- 30 % → Wünsche (Essen gehen, Freizeit, Abos)
- 20 % → Sparen und Schuldentilgung
Wenn du Überstunden machst, schau in den Überstundenrechner, um zu sehen, wie viel die zusätzliche Arbeit vor Steuern bringt. Zum Prüfen deiner Arbeitszeiten und damit deiner Abrechnung hilft der Stundenzettel-Rechner. Und wenn du dein echtes Netto kennst, zeigt dir der Anlagerechner, was regelmäßiges Sparen über die Jahre bringt.
Das Wichtigste in Kürze
- Die Federal Income Tax hat 7 progressive Stufen. Der Grenzsteuersatz gilt nur für den obersten Teil des Einkommens, nicht für alles
- FICA (Social Security plus Medicare) nimmt den meisten Beschäftigten 7,65 % ab
- Die State Income Tax liegt zwischen 0 % und 13,3 %, der Wohnort hat also großen Einfluss aufs Netto
- Vorsteuerliche Abzüge (401(k), Krankenversicherung) senken das zu versteuernde Einkommen
- Plane dein Budget immer vom Netto, nicht vom Brutto