獎金稅計算機
估算獎金到手金額，對比 22% 補充薪資預扣與年度聯邦稅負估算。
聯邦稅: $2200.00 (22.0%)
FICA: $765.00
總扣稅: $2965.00
稅後獎金: $10000.00 - $2965.00 = $7035.00
獎金稅是如何計算的
IRS 將獎金歸類為補充薪資。雇主對單獨列明的獎金採用百分比法時，聯邦所得稅通常按 22% 預扣；該雇主本日曆年向您支付的補充薪資累計超過 100 萬美元後，超出部分按 37% 預扣。
年度稅負模式使用 2026 年聯邦稅階和標準扣除額，估算有無這筆獎金時的年度所得稅差額。它不是 IRS 的 payroll aggregate 預扣法；後者還取決於發薪週期、Form W-4 和薪資預扣表。最終稅負以報稅結果為準。
除聯邦所得稅外，獎金還需繳納 FICA 稅：社會保障稅 6.2%（2026 年薪資上限 $184,500）和醫療保險稅 1.45%（超過對應報稅身份門檻的部分額外加 0.9%）。要查看完整的薪資稅務明細，請使用[薪資計算機](/salary-calculator)。如果想看獎金投資的增長潛力，試試[複利計算機](/compound-interest-calculator)。
常見問題
為什麼獎金被扣了 22% 的稅？
IRS 將獎金歸類為補充薪資。大多數雇主使用固定 22% 預扣稅率，因為比重新計算整體稅務更簡單。這只是預扣——您的實際稅率取決於全年總收入。
多扣的獎金稅能退回來嗎？
有可能。如果 22% 的預扣稅率高於您的實際邊際稅率（例如您處於 12% 的稅率級距），差額部分會在報稅時退還。反之，如果您處於更高稅率級距，可能還需補繳。
年度稅負估算等同於雇主的 aggregate 預扣法嗎？
不等同。本工具估算獎金帶來的年度聯邦稅負；雇主的 aggregate 預扣還取決於發薪週期、Form W-4、正常薪資和 IRS 薪資預扣表。
獎金需要交社會保障稅嗎？
需要，但有上限（2026 年為 $184,500）。如果您的基本薪資已超過此上限，獎金部分不再扣除社會保障稅。
如何減少獎金的稅負？
可以考慮將部分獎金存入 401(k) 或 HSA 以減少應稅收入。慈善捐贈也可以抵稅。時機策略（推遲到下一年領取）在預期進入更低稅率級距時可能有幫助。