SlickCalc

US-Bonus-Steuerrechner

Schätze, wie viel von deinem Bonus du behältst. Vergleiche die Quellensteuer von 22 % auf Sonderzahlungen (Supplemental Wages) mit der geschätzten jährlichen Bundessteuerwirkung.

Angaben zum Bonus
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Wird für die FICA-Grenzen und die jährliche Bundessteuerschätzung verwendet.

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Rechne Boni und andere Sonderzahlungen ein, die dieser Arbeitgeber dir in diesem Kalenderjahr schon gezahlt hat. Beträge über kumulierten $1 Million werden mit 37 % Bundes-Quellensteuer belegt.

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Bundessteuer-Methode
Veranlagungsstatus

Der einheitliche Satz von 22 % gilt nur für die Bundessteuer. Arbeitgeber behalten die zusätzliche Medicare-Steuer von 0,9 % auf Löhne über $200.000 unabhängig vom Veranlagungsstatus ein; die Jahresschätzung nutzt die Schwelle deines Veranlagungsstatus ($200.000 Single/HOH, $250.000 Verheiratete, $125.000 MFS), und die Differenz wird mit der Steuererklärung ausgeglichen.

Netto-Bonus

$7.035,00

Effektiver Steuersatz: 29,7%

Steuer-Aufschlüsselung
Bundessteuer(22,0%)
-$2.200,00
Social Security(6,2%)
-$620,00
Medicare(1,45%)
-$145,00
Steuern gesamt-$2.965,00
Netto-Bonus (70,4%)Steuern gesamt (29,7%)

Bundessteuer: $2.200,00 (22,0%)

FICA: $765,00

Steuern gesamt: $2.965,00

Netto-Bonus: $10.000,00 - $2.965,00 = $7.035,00

So werden Boni in den USA besteuert

Die IRS behandelt Boni als Sonderzahlungen (Supplemental Wages). Wendet ein Arbeitgeber für einen separat ausgewiesenen Bonus die Prozentmethode an, wird die Bundeseinkommensteuer in der Regel mit 22 % einbehalten. Sobald die kumulierten Sonderzahlungen dieses Arbeitgebers an dich im Kalenderjahr $1 Million übersteigen, wird der übersteigende Teil mit 37 % einbehalten.

Die Option „jährliche Steuerwirkung“ schätzt die Differenz der Bundeseinkommensteuer mit und ohne Bonus anhand der Tarifstufen 2026 und der Standard Deduction. Sie ist nicht die IRS-Methode des zusammengerechneten Lohnsteuereinbehalts (Aggregate Method), die vom Zahlungszeitraum, vom Formular W-4 und von den Einbehaltstabellen abhängt. Deine endgültige Steuerschuld wird mit der Steuererklärung festgestellt.

Neben der Bundeseinkommensteuer unterliegen Boni auch den FICA-Abgaben: 6,2 % Social Security (bis zur Beitragsbemessungsgrenze von $184.500 für 2026) und 1,45 % Medicare (plus zusätzliche 0,9 %: Der pauschale Einbehalt wendet sie auf Löhne über $200.000 für jeden Veranlagungsstatus an, die Jahresschätzung nutzt die Schwelle deines Veranlagungsstatus). Die vollständige Gehaltsaufschlüsselung findest du im US-Gehaltsrechner. Wie deine Geldanlage mit dem Bonus wachsen könnte, zeigt der Zinseszinsrechner.

Häufige Fragen

Warum wird mein Bonus mit 22 % besteuert?

Die IRS stuft Boni als Sonderzahlungen (Supplemental Wages) ein. Die meisten Arbeitgeber nutzen den einheitlichen Einbehalt von 22 %, weil er einfacher ist, als deine gesamte Steuersituation neu zu berechnen. Das ist nur der Einbehalt – dein tatsächlicher Steuersatz hängt von deinem gesamten Jahreseinkommen ab.

Bekomme ich einen Teil der Bonussteuer zurück?

Möglicherweise. Liegt der pauschale Einbehalt von 22 % über deinem tatsächlichen Grenzsteuersatz (z. B. du bist in der 12-%-Stufe), bekommst du die Differenz bei der Steuererklärung als Erstattung zurück. Bist du dagegen in einer höheren Stufe, musst du eventuell nachzahlen.

Ist die Jahresschätzung dasselbe wie die Methode meines Arbeitgebers?

Nein. Dieser Rechner schätzt die jährliche Bundessteuerwirkung des Bonus. Der zusammengerechnete Einbehalt des Arbeitgebers hängt zusätzlich von deinem Zahlungszeitraum, dem Formular W-4, deinem regulären Paycheck und den IRS-Einbehaltstabellen ab.

Unterliegen Boni der Social-Security-Steuer?

Ja, bis zur Beitragsbemessungsgrenze von Social Security ($184.500 im Jahr 2026). Liegt dein Grundgehalt schon über dieser Grenze, wird auf den Bonus keine weitere Social-Security-Steuer abgezogen.

Wie kann ich die Steuer auf meinen Bonus senken?

Du kannst einen Teil des Bonus in ein 401(k) oder einen HSA einzahlen, was das zu versteuernde Einkommen senkt. Auch Spenden können die Steuer mindern. Eine zeitliche Verschiebung (Auszahlung ins nächste Jahr) kann helfen, wenn du dann in einer niedrigeren Stufe erwartest.

Passende Tools

US-Lohnabrechnungsrechner
Echter Nettobetrag pro Gehaltsabrechnung mit 401(k), HSA, W-4 sowie Bundes-, Staats- und lokalen Steuern.
Grenzsteuersatz vs. Durchschnittssteuersatz
Grenz- und Durchschnittssteuersatz der US-Bundessteuer vergleichen – mit Aufschlüsselung pro Steuerstufe.
Überstundenrechner
Überstundenvergütung mit dem 1,5-fachen oder doppelten Stundenlohn berechnen.
Stundenzettel-Rechner
Tägliche Arbeitsstunden, Überstunden und voraussichtlichen Lohn mit einem Wochenstundenzettel erfassen.