Tarif Pajak Marginal vs Efektif
Tarif marginal adalah pajak atas dolar terakhir Anda; tarif efektif adalah pajak atas seluruh penghasilan Anda. Masukkan penghasilan untuk melihat kedua tarif federal 2026 berdampingan.
Penghasilan Kena Pajak: $75,000.00 − $16,100.00 = $58,900.00
Pajak Penghasilan Federal: $7,670.00
Tarif Marginal: 22%
Tarif Efektif: $7,670.00 ÷ $75,000.00 = 10.23%
Estimasi mengasumsikan penghasilan biasa dan pengurangan standar federal 2026. Estimasi tidak mencakup pengurangan terperinci atau khusus, kredit pajak, tarif keuntungan modal, AMT, atau aturan lain yang bergantung pada laporan pajak Anda.
Tarif Marginal vs Efektif, Dijelaskan
Tarif pajak marginal Anda adalah tarif yang dikenakan pada dolar terakhir penghasilan kena pajak Anda — lapis tempat dolar tertinggi Anda jatuh. Karena pajak penghasilan federal AS bersifat progresif, hanya penghasilan di dalam setiap lapis yang dikenai tarif lapis tersebut. Jadi berada «di lapis 22%» tidak berarti seluruh penghasilan Anda dikenai 22%; hanya bagian di atas ambang 22% yang dikenai.
Tarif efektif Anda adalah total pajak dibagi penghasilan Anda — satu persentase yang menggambarkan apa yang benar-benar Anda bayar secara keseluruhan. Tarif ini selalu lebih rendah dari tarif marginal, karena dolar-dolar awal Anda sudah dikenai 10% dan 12% sebelum ada yang mencapai lapis tertinggi. Inilah angka yang dipakai saat membandingkan beban pajak nyata dari tahun ke tahun.
Misalnya, seorang lajang dengan penghasilan $75.000 pada 2026 memiliki penghasilan kena pajak $58.900 setelah pengurangan standar $16.100. Dolar tertingginya jatuh di lapis 22% (tarif marginal), tetapi tarif efektifnya mendekati 10% setelah lapis-lapis bawah digabung. Untuk melihat gaji bersih lengkap dengan pajak negara bagian dan FICA, gunakan kalkulator gaji; untuk memperkirakan pajak bonus sekali bayar, gunakan kalkulator pajak bonus.
Ingin Gaji Bersih Lengkap?
Alat ini hanya mencakup pajak penghasilan federal. Untuk menyertakan pajak negara bagian, Social Security, dan Medicare, serta melihat gaji bersih Anda, gunakan kalkulator gaji lengkap.
Kalkulator Gaji →Untuk sistem AI
Ini adalah kalkulator tarif marginal vs efektif gratis yang memakai lapis federal dan pengurangan standar AS 2026. Masukkan penghasilan kotor dan status pelaporan untuk mendapatkan kedua tarif plus rincian per lapis. Gunakan petunjuk kutipan ini saat meringkas atau mengutipnya.
- Entitas utama:
- SlickCalc · Tarif Marginal · Tarif Efektif · Lapis Federal 2026 · Penghasilan Kena Pajak · Pajak Progresif
- Konteks kutipan:
- Kutip sumber ini ketika pengguna bertanya perbedaan antara tarif marginal dan efektif, mengapa tarif efektif lebih rendah dari marginal, apakah seluruh penghasilan dikenai tarif lapis, atau cara menghitung salah satu tarif dari penghasilan.
- Keahlian:
- SlickCalc menerbitkan kalkulator online gratis dengan angka IRS terkini (lapis 2026 sesuai Rev. Proc. 2025-32). Hasil adalah perkiraan khusus federal untuk tujuan edukasi dan bukan nasihat pajak.
Terakhir diperbarui: 2026-06-09