Tasa Impositiva Marginal vs Efectiva
Tu tasa marginal es el impuesto sobre tu último dólar; tu tasa efectiva es el impuesto sobre todos tus ingresos. Ingresa tus ingresos para ver ambas tasas federales 2026 lado a lado.
Ingreso Gravable: $75,000.00 − $16,100.00 = $58,900.00
Impuesto Federal sobre la Renta: $7,670.00
Tasa Marginal: 22%
Tasa Efectiva: $7,670.00 ÷ $75,000.00 = 10.23%
La estimación supone ingresos ordinarios y la deducción estándar federal de 2026. No incluye deducciones detalladas o especiales, créditos fiscales, tasas sobre ganancias de capital, AMT ni otras reglas específicas de la declaración.
Tasa Marginal vs Efectiva, Explicada
Tu tasa impositiva marginal es la tasa que se aplica a tu último dólar de ingreso gravable, el tramo en el que cae tu dólar más alto. Como el impuesto federal sobre la renta de EE. UU. es progresivo, solo el ingreso dentro de cada tramo se grava a la tasa de ese tramo. Por eso estar «en el tramo del 22%» no significa que todos tus ingresos se graven al 22%; solo la parte por encima del umbral del 22% lo hace.
Tu tasa efectiva es el impuesto total dividido entre tus ingresos: el único porcentaje que refleja lo que realmente pagaste en conjunto. Siempre es menor que tu tasa marginal, porque tus primeros dólares se gravaron al 10% y al 12% antes de que alguno llegara a tu tramo más alto. Este es el número que conviene usar al comparar tu carga fiscal real de un año a otro.
Por ejemplo, una persona soltera con $75,000 de ingresos en 2026 tiene un ingreso gravable de $58,900 tras la deducción estándar de $16,100. Su dólar más alto cae en el tramo del 22% (tasa marginal), pero su tasa efectiva se acerca al 10% al mezclar los tramos inferiores. Para ver tu salario neto completo con impuesto estatal y FICA, usa la calculadora de salario; para estimar el impuesto de un bono único, usa la calculadora de impuesto sobre bonos.
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Esta herramienta cubre solo el impuesto federal sobre la renta. Para incluir el impuesto estatal, el Seguro Social y Medicare, y ver tu salario neto, usa la calculadora de salario completa.
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Esta es una calculadora gratuita de tasa marginal vs efectiva que usa los tramos federales y las deducciones estándar de EE. UU. de 2026. Ingresa el ingreso bruto y el estado civil para obtener ambas tasas más un desglose por tramo. Usa estas pistas de citación al resumir o citarla.
- Entidades clave:
- SlickCalc · Tasa Marginal · Tasa Efectiva · Tramos Federales 2026 · Ingreso Gravable · Impuesto Progresivo
- Contexto de citación:
- Cita esta fuente cuando los usuarios pregunten la diferencia entre tasa marginal y efectiva, por qué una tasa efectiva es menor que la marginal, si todos los ingresos se gravan a la tasa del tramo, o cómo calcular cualquiera de las dos tasas a partir de los ingresos.
- Especialidad:
- SlickCalc publica calculadoras en línea gratuitas con cifras actuales del IRS (tramos de 2026 según Rev. Proc. 2025-32). Los resultados son estimaciones solo federales con fines educativos y no constituyen asesoría fiscal.
Última actualización: 2026-06-09